Как вернуть подоходный налог за ремонт квартиры

Содержание

Какую сумму можно вернуть и когда это сделать, а также что для этого необходимо — в материале «РБК-Недвижимости»

Распространяется ли имущественный вычет на ремонт?

Да, в состав имущественного вычета можно включить расходы на ремонт приобретаемого жилья. Обратите внимание, есть несколько условий, которые необходимо учитывать при оформлении налогового вычета.

В состав имущественного налогового вычета можно включить расходы на приобретение отделочных материалов, расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, а также на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ. При этом общая сумма налогового вычета не может превышать 2 миллиона ₽. То есть если вы воспользовались вычетом в размере 2 миллионов ₽ по расходам на приобретение квартиры, то вычет по расходам на её отделку вам не положен. Если же расходы на приобретение квартиры меньше предельной суммы вычета, то её остаток можно перенести на расходы на отделку квартиры, в том числе на другие налоговые периоды (пп. 1 п. 3; пп. 4 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Наличие документального подтверждения факта приобретения квартиры (прав на квартиру) без отделки или доли (долей) в ней. В договоре купли-продажи квартиры или договоре об участии в долевом строительстве многоквартирного дома должно быть указано, что квартира продаётся (передаётся) не завершённой строительством, без отделки (пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Налоговым кодексом не определён перечень отделочных материалов и работы, Минфин в своём письме (Письмо Минфина России от 15.03.2019 N 03-04-05/17019) рекомендует руководствоваться «ОК 029-2014 (КДЕС Ред. 2). Общероссийский классификатор видов экономической деятельности» (утв. Приказом Росстандарта от 31.01.2014 N 14-ст, ред. от 20.02.2019).

Для получения вычета сохраняйте все документы, подтверждающие ваши расходы на приобретение отделочных материалов, проведение отделочных работ, разработку их проекта и сметы. В качестве подтверждающих документов можно представить чеки, квитанции, платёжные поручения, договоры и акты приёмки-сдачи работ, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них паспортных данных и адреса продавца (пп. 7 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Вы можете получить имущественный вычет через работодателя или через налоговую инспекцию — по окончании года предоставив декларацию 3-НДФЛ с подтверждающими документами.

Наличие документального подтверждения факта приобретения квартиры (прав на квартиру ) без отделки или доли (долей) в ней. В договоре купли-продажи квартиры или договоре об участии в долевом строительстве многоквартирного дома должно быть указано, что квартира продаётся (передаётся) не завершённой строительством, без отделки (пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ). … В качестве подтверждающих документов можно представить чеки, квитанции, платёжные поручения, договоры и акты приёмки-сдачи работ, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них паспортных данных и адреса продавца (пп. 7 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Налоговый вычет в 2022 году: что нужно знать при покупке квартиры

Фото: Tramp57/shutterstock

Россияне, которые платят налог на доход физических лиц (НДФЛ), после покупки жилья могут вернуть часть уплаченных в бюджет средств. При этом неважно, каким способом приобретена недвижимость, на собственные средства или в ипотеку.

Рассказываем что нужно знать о налоговом вычете при приобретении квартиры.

Налоговый вычет за квартиру:

Как получить налоговый вычет за квартиру: видео

Как рассчитать налоговый вычет за квартиру

Налоговые резиденты России (живут в стране не менее 183 дней в течение года и уплачивают налог с зарплаты) могут получить у государства до 13% от стоимости приобретенной недвижимости. Если собственник квартиры не работает или платит налоги как ИП на упрощенной системе налогообложения, вернуть налог с помощью имущественного вычета нельзя, потому что он не уплачивается в бюджет.

Налоговый вычет за квартиру каждому человеку дают один раз. Существует лимит, с которого будет исчисляться налоговый вычет: 2 млн руб. — для строительства или покупки жилья, 3 млн руб. — при погашении процентов по ипотеке. Таким образом, сумма имущественного налогового вычета может составить до 650 тыс. руб.: 260 тыс. руб. — за покупку квартиры и 390 тыс. руб. — уплаченные проценты по ипотеке.

Как открыть компанию по ремонту квартир

Если стоимость квартиры меньше 2 млн руб., то вычет рассчитывают в зависимости от суммы покупки, а остаток можно перенести на покупку других объектов. Вычет от уплаты процентов по ипотеке возвращается одноразово и действует в отношении одного объекта недвижимости.

Пример расчета суммы НДФЛ к возврату

Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.

При стоимости квартиры 2 млн руб. можно вернуть 260 тыс. руб. налога.

Если недвижимость дороже, вычет будет равен максимально возможной сумме — 2 млн руб., а налог к возврату составит 260 тыс. руб.

Уплаченные проценты по ипотеке учитываются отдельно. НДФЛ вернут с той суммы, которая уже перечислена банку.

Бывают случаи, когда использовать весь вычет за год не получается. В таком случае остаток вычета можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченного НДФЛ. Растягивать вычет можно на любой период, пока государство не вернет всю причитающуюся по закону сумму.

Вернуть средства за жилье, которое приобреталось в браке, может каждый из супругов. В сумме семья сможет получить до 1,3 млн руб. Также родители, если платят за долю ребенка, могут вернуть НДФЛ с этой суммы расходов. Стоимость доли ребенка до 18 лет, оплаченная средствами родителей, не увеличивает лимит их вычета, а входит в него. Родители все равно вернут налог максимум с 2 млн руб. Просто расходы на долю ребенка учтутся как расходы родителей. Когда ребенку исполнится 18 лет и он в будущем купит свою квартиру, право на собственный вычет у него сохранится в полном объеме.

В каких случаях НЕЛЬЗЯ получить налоговый вычет за квартиру:

  1. Вернуть налоговый вычет за недвижимость не получится, если оплата строительства (приобретения) жилья произведена за счет средств работодателя или других лиц, средств материнского капитала, а также за счет бюджетных средств.
  2. При покупке квартиры у родственников (взаимозависимых лиц) получить вычет не получится. К таким лицам относятся: физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный. То есть купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. При этом при покупке недвижимости у тещи или брата жены получить вычет можно.
  3. Нельзя получить вычет по унаследованной или подаренной квартире, так как вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу.
  4. Участники военной ипотеки не могут использовать вычет на общих основаниях, так как часть суммы на жилье им дает государство.

Срок получения вычета

Обратиться за получением налогового вычета при приобретении жилья на вторичном рынке можно сразу после регистрации сделки. Если квартира приобреталась в новостройке, подать документы можно после сдачи дома в эксплуатацию и подписания акта приема-передачи жилья. Сумма налогового вычета не может превышать уплаченных вами за год налогов или ежемесячных платежей по НДФЛ.

Вернуть налог можно только за календарный год, в котором появилось право на него, и за последующие годы. Получить налоговый вычет за недвижимость за годы, предшествующие году возникновения права на вычет, нельзя. Ограничений по срокам получения вычета нет: если вы приобрели жилье в прошлом году, но не оформили вычет сразу, сделать это можно сейчас, и через десять лет, и через 20 лет после покупки квартиры. Но стоить помнить, что вернуть подоходный налог получится не более чем за три последних года.

Новостройку оплатили в 2016 году, а право собственности на нее оформили только в 2018-м. Право на вычет появилось в 2018 году. В 2020 году собственник подает декларации за 2019 и 2018 годы. Ему вернут НДФЛ, уплаченный в эти и последующие годы, а за 2017-й не вернут, потому что тогда еще не было права на вычет.

Квартира куплена в 2017 году, тогда же оформлено на нее право собственности, а оформить вычет решили в 2020 году. Вернуть налог можно за 2019, 2018 и 2017 годы.

Единственным исключением из этого правила является перенос вычета пенсионерам. Они могут получить вычет не только за тот год, когда приобрели недвижимость и оформили право собственности на нее, и последующие годы, но и за три предыдущих года.

Виды ремонта квартир по классам

Например

Пенсионер в 2019 году купил квартиру и в том же году вышел на пенсию. Соответственно, налог на доходы он уже не платит и вернуть его за последующие годы не сможет, так как в бюджет ничего не перечисляет. Однако он имеет право заявить вычет за 2018, 2017 и 2016 годы и вернуть НДФЛ, который заплатил до выхода на пенсию и приобретения жилья. Таким правом обладают и работающие пенсионеры: даже если они платят НДФЛ, все равно могут вернуть налог за три года до покупки квартиры.

Список документов для налогового вычета

Для начала нужно заключить сделку по покупке жилья. Затем получить в налоговой инспекции уведомление о том, что вы имеете право на вычет. И это право требуется документально подтвердить и доказать, что вы совершили покупку.

Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры необходимы документы:

  • декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ (бланк можно взять в налоговой или на ее сайте);
  • справка от доходах по форме 2-НДФЛ (получить у работодателя);
  • договор купли-продажи жилья;
  • свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН);
  • акт приема-передачи квартиры налогоплательщику (или доли в ней);
  • документы, подтверждающие расходы на покупку имущества (банковские выписки, расписка от продавца о получении денег);
  • паспорт;
  • свидетельство о заключении брака (если квартира приобретена в браке).

При получении вычета по ипотечным процентам нужно предоставить:

  • договор с кредитной организацией;
  • график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.

Все документы можно предоставить в копиях, однако лучше всегда иметь при себе оригиналы.

Как получить налоговый вычет через налоговую

Для того чтобы получить имущественный вычет, можно обратиться в налоговую инспекцию. В этом случае нужно дождаться окончания года, в течение которого была куплена недвижимость. Этот способ подойдет тем, кто хочет получить большую сумму сразу. Полученные средства можно направить на ремонт квартиры, покупку мебели, крупные покупки или досрочное погашение жилищного кредита.

Инструкция для получения имущественного налогового вычета через налоговую:

1. Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ).

2. Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.

3. Подготовить копии документов, подтверждающих право на жилье:

  • при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом;
  • при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней);
  • при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье (доли/долей в нем) — свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок или долю/доли в нем и свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилой дом или долю/доли в нем;
  • при погашении процентов по кредиту — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов.

4. Подготовить копии платежных документов:

  • подтверждающих расходы налогоплательщика при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);
  • свидетельствующих об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (можно использовать выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом).

5. При приобретении имущества в общую совместную собственность подготовить:

  • копию свидетельства о браке;
  • письменное заявление (соглашение) о договоренности сторон — участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

6. Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение вычета при приобретении имущества.

Как получить налоговый вычет через работодателя

Получить имущественный налоговый вычет можно и через работодателя. Документы стоит подавать сразу, не дожидаясь конца года. В этом случае не нужно подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. Вычет предоставят на основании уведомления. Налоговая инспекция выдает такой документ по заявлению. Работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не выплатит полагающийся лимит компенсации. Эти средства можно направить на погашение ежемесячных ипотечных платежей.

Инструкция для получения имущественного налогового вычета через работодателя:

  1. В произвольной форме написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.
  2. Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета.
  3. Предоставить полный пакет документов в налоговый орган по месту жительства.
  4. По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет.
  5. Предоставить работодателю выданное налоговым органом уведомление. Документ будет являться основанием для неудержания НДФЛ из зарплаты сотрудника до конца года.
Какие передачи по ремонту квартир

Упрощенный налоговый вычет

В России упростили получение налогового вычета из НДФЛ при покупке квартиры, дома или земельного участка. Теперь для получения вычета заявителю надо только заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика, и оно будет сформировано автоматически.

Налогоплательщики, имеющие личный кабинет на сайте ФНС, смогут получить такие вычеты в два раза быстрее и без необходимости направления декларации 3-НДФЛ и пакета подтверждающих право на вычет документов. Автоматизированная система ФНС обработает информацию, обратившись к необходимым источникам, например в банк, который выдал кредит или через который прошел перевод денег.

По новым правилам, камеральная проверка займет 30 дней с момента оформления заявления на налоговый вычет, а деньги на счет будут перечислять в течение 15 дней после ее окончания.

Как получить упрощенный налоговый вычет онлайн — читайте подробнее в инструкции «РБК-Недвижимости».

За ремонт , произведенный в квартире , купленной по договору долевого участия в строительстве, государство также практикует возврат части уплаченных средств. Кто может получить налоговый вычет. Не все граждане, совершившие действия из перечня выше, имеют право на вычет. … в счет зарплаты, когда при ее начислении не удерживается подоходный налог . В этом случае нет необходимости в предоставлении справки 3- НДФЛ , достаточно передать в бухгалтерию своего работодателя уведомление из налоговой инспекции. Сумма вычета выплачивается не единоразово. Ее оплата может растянуться на годы.

Налоговый вычет за ремонт квартиры: кому положен и как получить?

Покупка жилья почти всегда сопряжена с затратами на ремонт. Государство может компенсировать часть расходов не только на покупку жилья, но и на проведение ремонта за счет уплаченных в бюджет налогов.

Кто может получить налоговый вычет за ремонт, за какие работы можно вернуть деньги и как оформить возврат, рассказывает aif.ru

Возврат денег за ремонт или за отделку?

В быту граждане не разделяют понятия ремонт и отделка — если нужно что-то изменить в квартире, это всегда ремонт.

Минспорт РФ утвердил перечень спортивных организаций и индивидуальных предпринимателей, за услуги которых можно оформить налоговый вычет. В нём 3836 учреждений.

По закону возместить расходы можно только на:

  • приобретение отделочных материалов;
  • работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них;
  • расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.

Для возврата денег важно, чтобы в договоре с застройщиком было указано, что квартира продается именно «без отделки», а не «без ремонта» — в противном случае вычет не одобрят.

Кто может получить вычет?

Получить возврат средств за отделку могут только владельцы квартир, которые куплены в строящемся доме напрямую у застройщика. Даже если купить «нулевую» квартиру у первого собственника, получить вычет не удастся.

Важный момент: по общему правилу получить вычет за отделку может только тот, кто оплачивал недвижимость. Но если квартиру купили для семьи, вычет могут получить оба супруга, независимо от того, кто записан плательщиком и собственником. Это позволяет увеличить сумму вычета в два раза.

Важно, чтобы оба супруга были плательщиками НДФЛ — для этого необязательно работать, но нужно получать иной доход, который облагается налогом на доходы физических лиц, и платить налоги. К таким доходам относятся, например, средства от сдачи квартиры в аренду или доходы самозанятого.

Сколько можно вернуть?

Государство ограничивает размер возврата 13% от суммы расходов и максимальным лимитом. Для расходов на отделку такой лимит не установлен: он входит в максимум для имущественного вычета на покупку жилья — 260 000 рублей, а максимальная совокупная сумма расходов на покупку и отделку — два миллиона.

Пример 1. Если россиянин купил квартиру за три миллиона рублей, то для расчета имущественного вычета примут только два миллиона. Покупатель не сможет добавить к тратам на квартиру расходы на отделку, так как максимальная сумма для вычета уже потрачена. Размер налогового вычета с двух миллионов составит 260 000 рублей.

Пример 2. Если семья купила квартиру за три миллиона рублей, то лимит для каждого из супругов — два миллиона рублей, а всего — четыре миллиона рублей. Это значит, что можно включить в вычет расходы на отделку в размере одного миллиона рублей и получить вычет в размере не 260 000, а 520 000 рублей.

Пример 3. Если россиянин купил квартиру за один миллион триста тысяч рублей, а на отделку потратил 700 000 рублей, то он сможет получить 13% от всей суммы расходов — 260 000 рублей.

Ремонт квартиры как не ошибиться

Важно, что сразу весь вычет получить нельзя. Точнее можно, но для этого нужно за год заплатить НДФЛ в размере 260 000 рублей, а значит, годовая зарплата должна быть два миллиона рублей. Размер возврата равен сумме уплаченных в бюджет налогов. То есть если за год вы отдали в бюджет 50 000 рублей, то и вернуть сможете такую же сумму. Чтобы получить вычет в полном размере, нужно подавать документы в налоговую каждый год — пока государство не вернет всю сумму.

Какие расходы можно предъявить для вычета?

В НК РФ нет конкретного перечня работ и материалов, за которые можно получить возврат средств. ФНС разъясняет, что при заключении договоров на проведение ремонтных работ важно ориентироваться на коды ОКВЭД.

ОКВЭД — общероссийский классификатор видов экономической деятельности. Перечень нужных работ можно найти в разделе F «Строительство» 43 «Работы строительные специализированные» подраздел 43.3 «Работы строительные отделочные».

В договоре с мастером важно правильно назвать виды работ. Например, не остекление балкона, а установка окон; не установка сплит-системы, а монтаж системы кондиционирования воздуха.

«Важно внимательно читать договор на производство отделочных работ и согласовывать изменения с мастером. В налоговой не будут разбираться, что стандартные сокращения, принятые у рабочих, например “36 кв. м под покраску 2 сл.”, на самом деле означают грунтование, штукатурку и шпатлевку стен», — объяснила aif.ru юрист Александра Хитяева.

С установкой окон нужно быть осторожным. Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики однозначно высказался по поводу возможности получения вычета за установку пластиковых окон — это невозможно. Ведомство указывает, что производство отделочных работ включает в себя производство штукатурных, столярных, плотничных, малярных и стекольных работ, устройство покрытий полов и облицовку стен. Расходы, которые не поименованы в перечне, в состав имущественного налогового вычета не принимаются.

Кроме работ можно получить имущественный вычет за затраты на составление сметы ремонта и проекта. Важно, что речь идет не о проекте дизайнера, который подбирает цвета и расставляет мебель, а, например, о проекте разводки электричества или водоснабжения.

Также можно вернуть часть денег за покупку материалов для ремонта. Здесь также нет конкретного перечня, но из описания работ по ОКВЭД понятно, что получить вычет можно за расходы на отделочные материалы, например штукатурку, шпатлевку, краску, а вот за материалы для перепланировки, например за газоблоки, нельзя, так как это уже не отделка, а улучшение жилого помещения. Нельзя вернуть деньги и за инструменты, например за дрель.

Как подтвердить расходы?

Чтобы подтвердить траты, подойдут любые платежные документы: чеки (в том числе электронные), расписки, платежные поручения, договоры, акты выполненных работ.

В договорах и актах выполненных работ к ним должны быть указаны данные подрядчика. Если договор заключен с частным мастером, не являющимся ИП, в документах обязательно должны быть его паспортные данные.

При проверке документов ФНС вправе проверить выполнение подрядчиком обязанности по уплате подоходного налога и запросить у него пояснения в случае, если доход не был задекларирован.

Как получить вычет?

Налоговый вычет на отделку оформляется вместе с имущественным вычетом на покупку жилья. С 2021 года оформить налоговый вычет можно онлайн — через личный кабинет на сайте ФНС при наличии электронной подписи.

Как получить электронную подпись налогоплательщика?

Если у налогоплательщика уже есть квалифицированная электронная подпись, можно прикрепить ее ключ к личному кабинету и использовать для документооборота.

Через личный кабинет ФНС можно бесплатно выпустить усиленную неквалифицированную электронную подпись и пользоваться ей только для обмена документами с налоговой.

Для этого, зайдя в личный кабинет ФНС, нужно:

  1. Кликнуть на иконку с Ф.И.О. — откроется профиль налогоплательщика.
  2. Найти и кликнуть на вкладку «Получить ЭП».
  3. Выбрать место хранения ключа ЭП: компьютер или система ФНС России. Удобнее хранить ключ на сервере ФНС — его можно будет использовать на любом устройстве.
  4. Проверить заполнение данных налогоплательщика — информация подгрузится автоматически.
  5. Отправить заявку.

ЭП будет изготовлена в течение нескольких дней — по готовности в личном кабинете появится сообщение с датой выпуска сертификата и датой окончания его действия. В конце срока действия выпуск подписи необходимо повторить.

Как оформить налоговый вычет на отделку?

Чтобы оформить возврат средств, нужно:

1. На главной странице личного кабинета кликнуть на иконку «Жизненные ситуации» — «Подать декларацию 3-НДФЛ» — «Заполнить онлайн».

2. Проверить заполнение личных данных — они подгрузятся автоматически.

3. Заполнить графы о том, за какой год подаете декларацию (можно подавать документы на вычет ежегодно, а можно сразу за два или три года); какую декларацию по счету вы подаете за этот год; являетесь ли налоговым резидентом (находитесь в России не менее 183 дней в году — резидент).

Как усилить звукоизоляцию в квартире без ремонта

4. Заполнить сведения о доходах. Работодатели обязаны передавать в налоговую данные — если передали, то информация появится автоматически — ее нужно будет только проверить. Если информации на сайте нет, нужно заполнить ее самостоятельно, используя справки 2-НДФЛ, которые можно взять в бухгалтерии работодателя.

5. Выбрать тип вычета. Для возврата расходов на отделку нужно выбрать «Имущественные налоговые вычеты».

«Отдельной графы для вычета на отделку в электронной форме нет. Для того чтобы учесть дополнительные расходы, нужно суммировать стоимость жилья и расходы на ремонт либо вносить только расходы на отделку. ФНС поймет, какие расходы представлены для возврата по прикрепленным к декларации дополнительным документам», — комментирует aif.ru юрист Ангелина Малышева.

6. Внести сведения, позволяющие претендовать на получение вычета.

7. Указать банковские реквизиты для перечисления вычета.

После внесения необходимой информации и ее подтверждения появится сообщение о размере предварительно рассчитанного вычета. Также можно посмотреть сформированную декларацию в формате pdf и скачать ее, чтобы проверить корректность данных.

8. Прикрепить документы, подтверждающие расходы. Они должны быть в форматах JPG, JPEG, TIF, TIFF, PNG, PDF и весить не более 10 МБ каждая. Максимальный размер всех прикрепленных файлов не должен превышать 20 МБ.

9. Ввести пароль от электронной подписи и подтвердить отправку документов.

Если все заполнено верно — через месяц вычет будет начислен. Если возникнут вопросы, у налоговой есть право провести камеральную проверку, которая может занять три месяца с даты регистрации заявления. Если с декларацией будут проблемы, с налогоплательщиком свяжется налоговый инспектор лично или направит сообщение в личный кабинет.

Статус заявления можно отслеживать в личном кабинете в разделе «Жизненные ситуации».

Когда нужно подавать документы на налоговый вычет за отделку квартиры?

Подать декларацию 3-НДФЛ нужно до 30 апреля года, следующего за годом, в котором понесены расходы.

Заявить о своем желании получить налоговый вычет за отделку квартиры можно только одновременно с вычетом за покупку жилья, а можно отдельно.

Важно, что оформление вычета не зависит от того, когда проводился ремонт — до момента государственной регистрации права собственности на квартиру или после.

Можно получить вычет раньше, чем в следующем году?

Да, можно через работодателя. В этом случае не государство возвратит уже уплаченные налоги, а работодатель не будет перечислять НДФЛ в казну.

Для этого нужно соблюсти ряд условий:

  • налогоплательщик оформлен по трудовому договору и платит НДФЛ 13%;
  • право на вычет появилось в текущем году;
  • есть документ от ФНС о праве на налоговый вычет.

Прежде чем обращаться к работодателю, нужно, чтобы налоговая проверила документы и подтвердила, что вычет действительно можно получить.

Как получить документ о праве на налоговый вычет?

Для этого в налоговую нужно подать заявление с приложенными документами. Приложения такие же, как если бы налогоплательщик подавал декларацию 3-НДФЛ для получения вычета через ФНС + справка 2-НДФЛ.

Заполнить заявление и приложить документы можно онлайн. Чтобы найти форму заявления нужно зайти в личный кабинет ФНС раздел «Жизненные ситуации» — «Запросить справку и другие документы» — «Получить справку о подтверждении права на получение имущественных вычетов».

Форму заявления нельзя открыть и отправить без ЭП.

Уведомление для работодателя о праве работника на вычет готовят в течение месяца. Сообщение о готовности справки появится в личном кабинете, но никто не исключает сбои в работе сайта и человеческий фактор — не стесняйтесь звонить в налоговую и уточнять статус документа.

Как оформить имущественный налоговый вычет через работодателя?

После получения подтверждения от налоговой нужно обратиться в бухгалтерию работодателя с заявлением о предоставлении вычета.

Больше никаких документов — только справка и заявление. Расчет вычета бухгалтерия произведет самостоятельно.

Важно, что имущественный вычет рассчитывают с начала года, а не с месяца, когда подали заявление работодателю. Поэтому если налогоплательщик подал документы на работе в июне, работодатель должен произвести перерасчет и вернуть НДФЛ, уплаченный с начала года.

Поскольку остаток имущественного вычета переносится на следующий год — уведомление от ФНС нужно брать ежегодно и своевременно подтверждать право на получение вычета.

Вычет за ремонт квартиры на вторичном рынке: нюансы. Во многих случаях гражданин, купивший квартиру на вторичном рынке, проводит в ней впоследствии ремонт . Можно ли ему будет включить расходы на соответствующий ремонт в налоговый вычет? Это зависит от следующих факторов … Как вернуть деньги за тур в Турцию в 2021 году. Материнский капитал в 2021 году: изменения. Вопросы юристу по темам.

Источники
  • https://www.sravni.ru/q/rasprostranjaetsja-li-imushhestvennyj-vychet-na-remont-22920/
  • https://realty.rbc.ru/news/5e709ec99a7947ffe4444a17
  • https://aif.ru/society/law/nalogovyy_vychet_za_remont_kvartiry_komu_polozhen_i_kak_poluchit

Рейтинг
Загрузка ...