Можно ли уменьшить налог с продажи квартиры на расходы по ремонту

Подборка наиболее важных документов по вопросу Расходы на ремонт при продаже квартиры нормативно-правовые акты формы статьи консультации экспертов и многое другое.

Содержание

Какие расходы указать в декларации, чтобы уменьшить налог?

– ​​Какие затраты можно показать в декларации 3-НДФЛ при продаже квартиры стоимостью 3,1 млн рублей, чтобы уменьшить сумму налога в 13%?

Отвечает общественный деятель, экономист Роман Харланов:

Налогом в 13% не облагаются сделки объемом до одного миллиона рублей. Если собственность находится во владении более трех либо пяти лет (в зависимости от года приобретения) , подоходный налог тоже не платится. В данной ситуации, если стоимость квартиры 3,1 млн рублей и Вы хотите ее продать вскоре после покупки, то можно попытаться пойти другим путем. Например, если Вы (условно) купили жилье за два с небольшим миллиона, а продали за три, то есть разница в цене составляет чуть меньше одного миллиона, в принципе, можно указать в документах не выручку, а доход. Иными словами, Вашу личную прибыль от сделки. Тогда, возможно, удастся выплаты этих 13% избежать. Однако налоговой инспекции в данном случае нужно представить соответствующие основания.

Качественный косметический ремонт квартир

Отвечает юрисконсульт департамента вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

Что касается затрат, то существуют разные виды налоговых вычетов. Вы можете указать в налоговой декларации ту сумму, за которую Вы приобрели эту квартиру. В таком случае с данной суммы Вы не будете платить налог, но есть налоговый вычет 1 млн рублей, который предполагает отдельную заявку для налоговой декларации. При продаже квартиры можно рассчитывать только на налоговый вычет, связанный с приобретением квартиры. Однако можно заявить отдельно налоговый вычет на покупку с 2 млн рублей он составляет 13%. Также возможно заявить налоговый вычет на ремонт 13% со всех вложений в ремонт.

Отвечает профессиональный частный бухгалтер, независимый эксперт Алена Кликина:

Если квартира была в собственности меньше трех либо пяти лет (в зависимости от года приобретения) или же Вы продали квартиру дороже, чем купили, то по закону Вы обязаны заплатить налог на доходы физических лиц. Уменьшить налогооблагаемую базу по налогу на доходы физических лиц можно, воспользовавшись правом на стандартную налоговую льготу в размере 1 млн рублей при условии, что Вы не использовали эту льготу в отчетном году ранее.

Во-вторых, если имущество не было Вам подарено, то можно показать в налоговой затраты, связанные с приобретением квартиры. Для этого нужно вместе с декларацией 3-НДФЛ подать копию договора покупки этой квартиры и подтверждающий оплату документ. Обращаю внимание, что одним из существенных условий уменьшения налогооблагаемой базы по налогу на доходы физических лиц является приобретение нового имущества в одном и том же отчетном периоде и использование права на имущественный вычет. Например, 3,1 млн рублей (стоимость проданной квартиры) – 1 млн рублей (налоговая льгота) = 2,1 млн рублей (налогооблагаемая база по НДФЛ). При покупке имущества за 2 млн рублей и больше у Вас есть право на имущественный вычет в размере 2 млн рублей. В связи с этим 2,1 млн рублей – 2 млн рублей = 100 тысяч рублей. Соответственно, 13% от 10 тысяч равно 13 тысяч рублей.

Сделать ремонт в квартире своими руками с чего начать

13% от 2,1 млн рублей равно 273 тысячи рублей.

273 тысячи – 13 тысяч рублей = 260 тысяч рублей.

Итого налог будет на 260 тысяч рублей меньше. Внимание! Данный закон не распространяется на покупку движимого имущества.

Отвечает руководитель межрегиональной жилищной программы «Переезжаем в Петербург», генеральный директор ГК «Недвижимость в Петербурге» Николай Лавров:

Единственный способ уменьшить или не оплачивать налог с продажи имущества, срок владения которого составляет менее трех-пяти лет (в зависимости от формы и времени приобретения), – это указать, что квартира приобретена за сумму, равную продажной. То есть Вы не получили прибыли с операции с недвижимостью, соответственно, Вам не с чего оплачивать налог на прибыль. Но это возможно, только если Вы не пользовались правом возврата подоходного налога по этой квартире. Если же Вы получили налоговый вычет по данной квартире, то придется оплатить налоги в полном размере, если вы продаете ее менее чем через пять лет.

Если вы потратили на приобретение данной квартиры меньше, чем получаете при ее продаже, то также в 3-НДФЛ вы можете показать затраты на ремонт этой квартиры, а именно: договор подряда со строительной организации с актом выполненных работ и квитанцией, чеки на покупку стройматериалов и т. д. Налоговая будет рассматривать это как затраты, которые тоже будут вычитаться из налогооблагаемой прибыли. Но затраты должны быть доказаны официальными документами.

Отвечает специалист по налогообложению, адвокат адвокатского бюро «Система защиты» Ольга Мозго:

Самые распространенные затраты – это уплаченные денежные суммы при покупке квартиры. Если же квартира приобреталась за счет средств субсидии или материнского капитала, то субсидии и материнский капитал также являются расходами. Кроме того, в расходах можно учесть и уплаченные проценты по целевым кредитам.

Дарья планирует взять потребительский кредит на ремонт квартиры

Если квартира была подарена юридическим лицом, то в расходы включается уплаченная сумма налога. При этом на все расходы должны быть документы: квитанции к приходным ордерам, банковские выписки, расписки в получении денег и другие документы, исходя из наличия того или иного вида расходов. При отсутствии документов нет оснований для включения в декларацию затрат. А это означает, что уменьшить сумму налога возможно только путем использования вычета в 1 млн рублей.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Продажа квартиры : налоговые вычеты в части ранее произведенных расходов на ремонт . … налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов , связанных с приобретением этого имущества. Уменьшение суммы облагаемых налогом доходов на сумму расходов на ремонт приобретенной квартиры или на риэлтерские услуги Кодексом не предусмотрено. … Расходы на ремонт приобретенной на вторичном рынке квартиры , произведенные налогоплательщиком, не являются расходами , связанными с приобретением квартиры и не уменьшают доходы, полученные от ее продажи .

Расходы на ремонт при продаже квартиры

Подборка наиболее важных документов по запросу Расходы на ремонт при продаже квартиры (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Расходы на ремонт при продаже квартиры

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Апелляционное определение Санкт-Петербургского городского суда от 04.08.2020 N 33-13026/2020 по делу N 2-3676/2019
Категория спора: Действия в чужом интересе без поручения.
Требование лица, действующего в чужом интересе: О взыскании неосновательного обогащения.
Обстоятельства: Истец ссылается на несение расходов на проведение строительно-монтажных работ, приобретение мебели, оплату коммунальных услуг, рекламу с целью последующей продажи квартиры ответчика, при этом истец не представил доказательства получения одобрения ответчика на совершение действий в его интересе.
Решение: Отказано. При этом ссылки суда на заключенный ранее агентский договор, а также выводы суда о том, что ответчик не могла не понимать, что своими действиями фактически одобрила выполнение ремонта и иных расходов истца, не могут быть признаны обоснованными, поскольку не подтверждаются материалами дела, кроме того, подписание агентского договора в отношении другого жилого помещения не свидетельствует о наличии доверительных отношений, а также о поручении осуществить ремонт квартиры и оплатить коммунальные услуги с целью продажи другой квартиры.

Сколько будет стоить капитальный ремонт квартиры

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Расходы на ремонт при продаже квартиры

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
«Упрощенка: доходы минус расходы»
(4-е издание, переработанное и дополненное)
(Крутякова Т.Л.)
(«АйСи Групп», 2020) Например, организация, применяющая УСН, приобрела квартиры с целью их последующей перепродажи. До продажи организация произвела ремонт и реконструкцию указанных квартир. Расходы на ремонт и реконструкцию в этом случае могут быть учтены в составе расходов при УСН именно на основании подп. 5 п. 1 ст. 346.16 НК РФ.

Нормативные акты: Расходы на ремонт при продаже квартиры

Федеральный закон от 05.08.2000 N 118-ФЗ
(ред. от 27.11.2017)
«О введении в действие части второй Налогового кодекса Российской Федерации и внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации о налогах» Статья 27. Подпункт 10 пункта 2 статьи 149 части второй Кодекса вводится в действие с 1 января 2004 года. До 1 января 2004 года освобождается от налогообложения налогом на добавленную стоимость реализация на территории Российской Федерации услуг по предоставлению в пользование жилых помещений в жилищном фонде всех форм собственности, услуг по техническому обслуживанию, текущему ремонту, капитальному ремонту, санитарному содержанию, управлению эксплуатацией домохозяйства, осуществляемых за счет целевых расходов в домах жилищно-строительных кооперативов, а также услуг по предоставлению жилья в общежитиях (за исключением использования жилья в гостиничных целях и предоставления в аренду).

«Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 N 51-ФЗ
(ред. от 25.02.2022) Если собственник после предупреждения продолжает нарушать права и интересы соседей или использовать жилое помещение не по назначению либо без уважительных причин не произведет необходимый ремонт, суд по иску органа местного самоуправления может принять решение о продаже с публичных торгов такого жилого помещения с выплатой собственнику вырученных от продажи средств за вычетом расходов на исполнение судебного решения.

Подборка наиболее важных документов по вопросу Расходы на ремонт при продаже квартиры нормативно-правовые акты формы статьи консультации экспертов и многое другое. … Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Расходы на ремонт при продаже квартиры . Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня. Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс: Статья: Можно ли при покупке и продаже квартиры учитывать расходы на ее отделку (Никитин А.Ю.) ("Главная книга", 2021, N 10)"Ремонтные" расходы при продаже квартиры . Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня.

Расходы на отделку квартиры могут уменьшить НДФЛ от ее продажи

Подробнее о вычете при продаже жилья читайте здесь.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Налоги . Когда учитываются расходы на ремонт квартиры для налогового вычета? 19 августа 2022 15:00175 просмотров 0 комментариев. При продаже жилья до истечения минимального срока владения недвижимостью собственник обязан отчитаться перед ФНС о о полученном доходе при ее продаже и уплатить НДФЛ. Продолжительность права собственности определяет, будет ли бывший владелец уплачивать налог или нет. Если недвижимость была вашим имуществом более пяти лет, то платить налог не нужно (ст.217 Налогового кодекса РФ). Вы также не оплачиваете налог , если продали собственность через три и более года с момента, когда вы его: приватизировали; получили в наследство

Источники
  • https://www.domofond.ru/statya/kakie_rashody_ukazat_v_deklaratsii_chtoby_umenshit_nalog/6389
  • http://www.consultant.ru/law/podborki/rashody_na_remont_pri_prodazhe_kvartiry/
  • https://nalog-nalog.ru/ndfl/ndfl_za_kvartiru/rashody_na_otdelku_kvartiry_mogut_umenshit_ndfl_ot_ee_prodazhi/
Можно ли взять из мат капитала на ремонт квартиры

Рейтинг
Загрузка ...